comment corriger un solde de classe 4 en 2007 ?

Nous percevons des subventions du CNASEA pour le versement des salaires :

- des CAE ( OR au k81 744514 et mdt au k81 64454)
- des CAV ( OR au k81 744513 et mdt au k81 64453)

Suite à une errreur commise en 2006, j'ai ventilé la totalité d'une subvention du cnasea pour les CAE (44118 CAE) alors qu'une partie concernait les CAV (44118 CAV)

Merci d'avance !!!

Ecriture entre les deux comptes de la classe concernés en débit et crédit. Ne pas modifier les BE. Si toutefois j'ai bien compris la question ; ce qui n'est pas certain. Merci de préciser le problème et la chronologie.

N@n@rd a écrit:

Ne pas modifier les BE

BE ?

BE = bilan d'entrée

effectivement, penser tjs à faire en sorte que le bilan de sortie soit égal au bilan d'entrée.

Merci.

Il est vrai que les arrêts des CRC portent le plus souvent, soit sur le 4112 et 4111 et les différences entre bilans de sortie et d'entrée.

Par cette question, je viens d'avoir ma réponse à une question que je me postait depuis un bon moment. Merci lilou et Nanard.

Bonjour Nordnord et merci beaucoup pour ta réponse rapide !!

Voici les précisions :
En 2006, j'ai effectué un ordre de recette au k81 744514 et un mandat au k81 64454 pour un montant 68 802.12 € correspond aux salaires et subventions d'octobre à décembre 06 des CAE.
En compta géné, écritures au débit du 44118 CAE

Cependant, je viens de m'apercevoir qu'une partie de cette somme (10735.42 €) concernait les subventions et salaires des CAV pour la même période.
En compta géné, il fallait passer en 2006 l'écriture au débit du compte 44118 CAV pour ce montant.

Donc, si j'ai bien compris, en 2007 , je ne modifie pas mes bilans d'entrée pour ces comptes mais je passe l'écriture suivante :
débit du compte 44118 CAV et crédit du compte 44118 CAE pour 10735.42 € . Je corrige ainsi le solde de ces deux comptes.

lilou a écrit:

En compta géné, écritures au débit du 44118 CAE

moi j'utilises les 4682 et 4686 pour les contrats aidés, j'ai tort ?

Lors d'une réunion concernant la mise en place de la gestion des contrats, l'utilisation des comptes 4682 et 4686 a été aussi envisagée. Je pense que c'est une autre possibilité.

Effectivement je n'avais pas vu qu'il s'agissait des 44118 qui normalement ne sont pas prévus pour suivre les contrats aidés. Il convient d'utiliser les 46821. et 46861.
Par contre la mécanique concernant l'écriture classe 4 est bonne.

Merci beaucoup pour toutes ces précisions. La compta n'est vraiment pas une science exacte !!!!!!

lilou a écrit:

Merci beaucoup pour toutes ces précisions. La compta n'est vraiment pas une science exacte

Le plus souvent - voir quasiment toujours - la compta est une science exacte.
Ce sont les pratiques qui ne le sont pas....

Je voudrais apporter la précision suivante :
la circulaire DAF A3 N° 05-157 du 04.10.2005 indique que le suivi des subventions est
468213 Produits à recevoir CA
468613 Charges à payer CA

468214 Produits à recevoir CAE
468614 Charges à payer CAE

D'autre part les rémunérations sont suivies au service spécial R 81

oui exact le k81 sert par exemple pour les actions greta par exemple pour le budget de fonctionnement d'un CFI.