Bonsoir

Je me familiarise avec les notions de BFR, trésorerie...

La "trésorerie" (différence entre le fonds de roulement et le besoin en fonds de roulement) est donc différent du solde du compte Trésor au 31/12 !

 

Non la trésorerie n'est pas différente du solde du compte trésor
Ce qui est différent, c'est le fonds de roulement...

Bonjour,
Je suis nouvelle sur ce forum. En fait, je prends ce fil pour ne pas en créer un nouveau pour exposer mon souci. 
J'ai une incohérence sur un compte de trésorerie 5151 qui s'explique comme suit :
Sur l'exercice 2013, un mandat déjà payé a été annulé pour solutionner un bloquant au moment du COFI (incohérence entre FDR budgétaire et FDR Comptable). Le paiement a été fait par un établissement rattaché au profit de l'établissement siège de l'Agence Comptable. Le 5151 de l'établissement rattaché présente en conséquence une différence entre le solde du compte bancaire et le solde GFC. Le montant est conséquent : 12 300 €. Je traîne cette incohérence depuis 2 ans (2014 et 2015). Comment faire pour rétablir le 5151 de cet établissement rattaché ? Merci pour vos réponses.

Bonjour,

le mandat avait été annulé comment, par un ordre de reversement ?

Oui, en effet.

Bérénice a écrit:

Bonjour,
Je suis nouvelle sur ce forum. En fait, je prends ce fil pour ne pas en créer un nouveau pour exposer mon souci. 
J'ai une incohérence sur un compte de trésorerie 5151 qui s'explique comme suit :
Sur l'exercice 2013, un mandat déjà payé a été annulé pour solutionner un bloquant au moment du COFI (incohérence entre FDR budgétaire et FDR Comptable). Le paiement a été fait par un établissement rattaché au profit de l'établissement siège de l'Agence Comptable. Le 5151 de l'établissement rattaché présente en conséquence une différence entre le solde du compte bancaire et le solde GFC. Le montant est conséquent : 12 300 €. Je traîne cette incohérence depuis 2 ans (2014 et 2015). Comment faire pour rétablir le 5151 de cet établissement rattaché ? Merci pour vos réponses.

Faut développer:
1-un mandat déjà payé
2-un paiement fait par l'agence comptable par quel moyen: mandat ou OP
3- dans l'ER un ORV, donc un solde débiteur en classe 4!
4- différence compte banque et GF: en + ou  -
5- FDR comptable et budgétaire actuellement EN INCOHERENCE!