Je m'aperçois aujourd'hui que le gestionaire que je remplace a fait coller son N3 en 2005 en passant un ordre de recette sur un voyage qui a donné lieu à des dépenses en 2006 uniquement. Ce qui implique que maintenant je n'ai plus suffisamment de solde en classe 4 pour réceptionner l'ordre de recette que je devrais passer réellement pour équilibrer mon N3.
Que puis-je faire ? Puis-je présenter un N3 en déséquilibre ?
Merci de vos avis
Bon week-end

Je ne suis pas certaine de tout comprendre mais il semblerait que déjà en 2005 le N3 ait été en déséquilibre si ton prédécesseur à fait des OR sans dépenses en contrepartie. Ou bien il a pris en charge partiellement les OR et tu peux peut-être les retrouver dans ta classe 4 (là, tu m'excuseras pour l'approximation mais je ne suis pas AC). En tout cas, il faut voir comment il a pu faire l'an dernier au sujet du déséquilibre OR VS MDTS.

l'an dernier il avait 135 000 € de dépenses et seulement 129 000 € de recette. Alors il a passé un ordre de recette de 6 000 € sur un voyage qui se déroulait en janvier 2006 pour lequel il avait commencer à encaisser auprès des familles en 2005, mais qui a été intégralement mandaté sur 2006.

Là, je suis désolée, mais tu vas devoir attendre que les experts émergent de leur sieste pour être mieux renseigné.

Le N3 doit être obligatoirement en équilibre ; sinon c'est une anomalie bloquante pour le cofi.

Il aurait fallu faire un prélèvement sur les réserves - il y a surement une solution d'AC - ça va réagir les températures sont clémentes et il n'y a pas beaucoupe de monde sur le forum - je ne suis que gm mais je te conseille tout au long de l'année de vérifier systématique les dépenses, les OR et faire suivre la classe 4 on évite des mauvaises surprises de fin d'année. Bon courage et ne t'inquiètes pas

maric a écrit:

Je m'aperçois aujourd'hui que le gestionaire que je remplace a fait coller son N3 en 2005 en passant un ordre de recette sur un voyage qui a donné lieu à des dépenses en 2006 uniquement. Ce qui implique que maintenant je n'ai plus suffisamment de solde en classe 4 pour réceptionner l'ordre de recette que je devrais passer réellement pour équilibrer mon N3.
Que puis-je faire ? Puis-je présenter un N3 en déséquilibre ?
Merci de vos avis
Bon week-end

...slurrrp !!! pas cool l'ex... il me semble effectivement que recettes = dépenses...ou au moins que recettes sup à dépenses..
bon, ce w end on dort tous...lundi la solution....mais j'aimerai pas être AC ou GM en détresse dans ce cas bon courage...
et demain c'est dimanche, alors BONNE FIN DE VEKANDE
attrnd lres pro pour une réponse intélligent et correcte côté comptable...que ça ne t'empèche ps de dormir !

Perso, pour répondre, il me faudrait plus d'info : nature des recettes prévues, nature des dépenses sur l'opération concernée et état des écritures faites. On va y arranger !

maric a écrit:

l'an dernier il avait 135 000 € de dépenses et seulement 129 000 € de recette. Alors il a passé un ordre de recette de 6 000 € sur un voyage qui se déroulait en janvier 2006 pour lequel il avait commencer à encaisser auprès des familles en 2005, mais qui a été intégralement mandaté sur 2006.

Des endaissements pour un voyage 2006 utilisé pour équilibrer un autre de 2005 ? Je ne suis pas sur que ça plaira à la CRC (si elle y regarde), j'aimerais bien voir les PJ à l'OR de 6 000 €.

Dans mon cas, à chaque mandat concernant un voyage, je vérifie que ce que je paye est au moins couvert par ce que j'ai en classe 4 ou avec une subvention promise officiellement (notifs). Ca force l'établissement à encaisser les participations des familles (j'en profite par ailleurs pour solder aussi avec des créances alimentaires au cas où).

Les recettes sont exclusivement des familles, les dépenses : factures d'hébergement dans un centre de vacances (forfait tout compris) + facture de transport.
les écritures
en 2005 :
encaissement des familles Débit : classe 5 / crédit : classe 4 (13 000 €)
Ordre de recette : Débit : classe 4 / Crédit : classe 7 ( 5 000 €) la Pj est très vague "voyage 2005"
En 2006 :
Mandatement des factures Débit Classe 6 / Crédit classe 5 ( 13 000 €)

Il faut trouver un financement complémentaire avec un queue de subvention à mettre au N3.
Sinon ne payer qu'à concurrence des crédits ouverts au N3 et payer le solde en N+1 aprés une DBM sur fonds de réserve. Cette dernière solution est déjà limite et les autres possibles sont de véritables horreurs comptables que je n'ose exprimer.

Les factures sont toutes déjà payées sur 2006. La solution de réimputer une partie des dépenses au chapitre A1 vous semble-t-elle satisfaisante ?

Non, mais s'il n'y a pas d'autre solution... ; en fait, c'est ce à quoi je pensais en parlant d'"horreur comptable"dans le post précédent.

maric a écrit:

Les factures sont toutes déjà payées sur 2006. La solution de réimputer une partie des dépenses au chapitre A1 vous semble-t-elle satisfaisante ?

Dans la mesure où tu disposes des crédits nécessaires, c'est effectivement ce que je ferais, mais pour le montant "récupéré" de 2006 pour 2005, avec un beau document signé de l'ordonnateur expliquant la nécéssité de régulariser.

Eric a écrit:

maric a écrit:

Les factures sont toutes déjà payées sur 2006. La solution de réimputer une partie des dépenses au chapitre A1 vous semble-t-elle satisfaisante ?

Dans la mesure où tu disposes des crédits nécessaires, c'est effectivement ce que je ferais, mais pour le montant "récupéré" de 2006 pour 2005, avec un beau document signé de l'ordonnateur expliquant la nécéssité de régulariser.

Il vaut mieux à mon avis garder l'éventuel document de l'rdonnateur avec le double. Evitons toujours de donner des bâtons pour se faire battre.

effectivement.