Don FSE

Bonjour à tous,

Voici une interrogation la veille des vacances...

Le FSE de mon ER a fait un don pour l'ensemble des voyages et sorties de l'année scolaire, avec tout ce qu'il faut : acte...
J'ai mis cette somme au 4718 et je la mouvemente au rythme des sorties...
Mais n'y aurait il pas un autre compte de classe 4 dans lequel faire patienter cette somme?
A moins qu'elle y soit bien au 4718 ??

Moi je l'aime bien le 4718. Faut juste s'assurer que tout sera utilisé en fin d'année, parce qu'un 4718 créditeur en fin d'exercice, bof.
Le 4192 me parait bâtard sur ce coup-là, le FSE n'étant pas un "client".
Sinon y'a le fameux 4678 dont personne ne sait jamais quoi faire...

Il y a aussi les comptes de charges à payer et produits à recevoir pour la gestion des voyages. Bien pratique aussi.

Comptes 4682/4686 : avec les compliments de Nanard pour les explications.

Le truc que tu préconises m'intéresse, ami suidé. Parce que j'ai eu beau me creuser la tête dans un cas similaire, je n'ai pas réussi à trouver d'autre solution que celle d'Astroboy.

Les 468263/663, je les utilise comme tout le monde, mais j'attends d'avoir une idée du budget. Je fais une prise en charge du montant attendu pour le voyage, ensuite l'OR est réceptionné au 468663, et l'encaissement (ou écriture interne, comme la participation des familles) va au crédit du 468263.

Dans le cas qui nous intéresse, la somme est globale et n'est pas encore affectée à un voyage. J'ai donc déjà des scrupules à gérer ça en "ressources affectées". Tu mets l'argent sur un compte de voyage "divers" qui ne correspond pas à un voyage particulier ? Et au moment de réaffecter une partie de la somme sur une subdivision différente, tu fais comment ? L'écriture débit 468663X/ crédit 468663Y, sache que ça me perturbe : j'aime pas les débits du 468663 qui ne correspondent pas à des OR, ça me gêne dans mon suivi. Mais c'est vrai que ce n'est sans doute pas une raison valable...
Oui je sais ça fait beaucoup de questions.

Et bien Winnie tu as résumé mon problème !
C'est exactement celui que je rencontre.
De plus le fait d'avoir cette "grosse" somme à disposition, l'ER a pris l'habitude d'en disposer UN PEU au besoin...
"Il manque xx € ?? Pas de problème, prenez les sur le FSE"...

Astroboy précise que les actes des voyages et les dons sont votés (si j'ai tout bien compris). Je suppose que les budgets le sont également et que la répartition des dons est connue.
Quoiqu'il arrive, la prise en charge peut s'ouvrir dès vote exécutoire du budget du voyage. Les encaissements au 4682 se feront au fil de l'eau.
Pour la réaffectation sur des 4682/4686, je préfère annuler les écritures en moins et pas en contrepassation. Pour l'annulation d'une prise en charge, le moins n'est pas exclu non plus. Tout dépend si cela a lieu sur le même exercice ou un différent.

Pour chaque voyage, prise en charge du budget (hors participation des familles et de l'établissement) :
D4682/C4686
Subdivision par voyage pour simplifier le suivi.
Encaissement du don :
D5.../C4682 par FQE et répartition sur les différents comptes de voyage. Par exemple 4682001, 4682002, etc.
On peut aussi encaisser le total au 4718 et faire un débit du 4718 par un crédit du 4682 (Je me demande même si on ne peut pas faire un encaissement pour ordre). Cela dépend un peu de la façon de gérer le bouzin.

Finalement, il n'y a que l'écriture de fin d'opération (pour solde éventuel des comptes de prise en charge) qui sera contrepassée, ce qui n'est pas illogique dans le principe.

4718 pour moi aussi. A solder en fin d'exercice.
Pour ce qui est de l'utilisation, l'OR est accompagné des PJ : au comptable de vérifier que l'utilisation est conforme à l'acte.

Merci à tous pour vos réponses


************ BONNES VACANCES **************

A moi aussi le 4718 me semble convenable, sachant qu'il faut l'avoir soldé en fin d'exercice. S'il reste de l'argent au 31/12, hébin, c'est pas évident de dire où le coller. Y a pas le compte 44188 pour ce genre de chose ? Et puis une précision IZoïde sinon la terre s'arrêtera de tourner : en janvier prochain, pense à subdiviser ce compte pour pouvoir y mettre à part différentes opérations. Et n'oublie pas qu'on peut utiliser les lettres pour subdiviser, c'est tellement plus agréable !

lapin rouge ou écarlate ou carmin ( je ne sais plus )


pense à partir en vacances


et oublier le A1

de toutes façon il n'y a que le B qui compte

Tiens, mon CE dirait le D

Ouais, mais avec une sous-dotation de 20 % depuis 5 ans, et malgré mes efforts surhumains pour les économies d'énergie, mon chapitre B...

ça dépend du don :
- si ce don est assimilable à une subvention, sans limite de temps dans l'utilisation (ou avec autorisation de conserver les reliquat d'une année sur l'autre) : compabilisation au 4678. Au fur et à mesure de la consommation des voyages on passe les ecritures D4678/C4682(du voyage concerné)
- si ce don est une ressource affectée, avec limite de temps d'utilisation : écriture de prise en charge sur une paire de 468 spécifique, pour le montant du don. Solde du 4682 par l'encaissement du don, et ecritures D4686/C4682(du voyage concerné) pour consommer le don. A la fin de la période d'utilisation, le reliquat éventuel est reversé au FSE par OP (D4686/C4664 puis OP) avec en PJ l'acte du CA ou la convention précisant le terme et la nature du don.

La précision sur la nature du don doit au moins figurer sur l'acte du CA acceptant le don. Il est préférable de conventionner avec le FSE pour prévoir les modalités d'utilisation du don.

Excellente réponse de sainte barbe. J'aime apprendre.

J'en ai souvent besoin.