Bonjour,

Je m'explique. Ex- comptable, j'ai rendu des comptes clairs et justifiés lors de la passation. Or, je viens de recevoir copie d'un courrier du comptable entrant qui demande au TPG une prolongation du délai pour émettre des réserves, en particulier pour des comptes 4111 et 416. Or, les soldes de ces comptes collaient parfaitement avec les listes de créances qui étaient jointes... Je me rappelle seulement que pour un 4111, il y avait eu une histoire de rejet de chèque en janvier après basculement de la comptabilité. On ne pouvait pas repasser le chèque à l'encaissement et le débiteur avait promis de régulariser en espèces (ce qu'il a fait). A réception du relevé de compte, j'ai fait 4111/5151. La créance a été recréée et à l'encaissement / FQE on a donc régularisé 531/4111. Seulement, voilà, dans la vérification périodique, j'avais du coup en anomalie le débit du 4111 dans les opérations en cours. (alors que devrait toujours se trouver en BE). Il m'a semblé que le problème était insignifiant et je trouve exagéré que la nouvelle AC m'enquiquine avec ça !

Demander un délai supplémentaires ne veut pas dire faire obligatoirement des réserves.
Réserves ne veut pas dire non plus irrégularités.
Un comptable entrant inexpérimenté ou peu sur de lui peut être tenté de faire des réserves injustifiées pour se tranquiliser ; cela ne tire pas à conséquences pour le sortant.

La prolongation de délai, ce n'est pas dramatique... Attends de voir.
Si les compte sont justifiés, si les créances ne sont pas prescrites, si toutes le diligences ont bien été effectuées en temps et en heure, le risque est nul.

PS : je n'ai pas encore vu de débet pour utilisation du 4111 au lieu du 5117...

Trop rapide, le Boss !

Merci de vos réponses. C'est bien ce que je pensais. Je n'avais pas utilisé le 5117 car je n'ai jamais réussi à le mettre en crédit dans les opérations d'encaissement en passant par la FQE pour le solder.