Bonjour à tous,
je vais acheter des sicav CDC trésor,et dois pour cela fournir un etat déterminant le ratio du placement.
j'ai trouvé ceci :au numérateur toutes les ressources propres de l'ex écoulé 2010 cad en gros les comptes de racine 70 quelquesoit le chapitre (70,n3,r2..),et quelques divers 75 particip greta à fc,76 produits financiers /plus le montant du dernier FR connu (pour le moment ex 2009)-au dénominateur toutes les recettes (y compris recettes d'ordre et Zr).
Pratiquez-vous ces placements et ce modéle de ration vous parait-il correct ?(en l'occurence cela donne 0.54).merci !

Un élément de réponse ici.

Part des réserves disponibles (I)   +   résultats en instance d'affectation (II)+  recettes totales de fonctionnement et d'investissement (réf : pièce 4 du C.F).soit (III)
calcul du ratio :montants I +II
                        __________=  x% de l'avoir en trésorerie (compte 5151).

                       montant III

  Rappel : il est interdit de placer les subventions d'état ou des collectivités.
Conseil : se limiter aux réserves disponibles.
 

v a écrit:

Part des réserves disponibles (I) + résultats en instance d'affectation (II)+ recettes totales de fonctionnement et d'investissement (réf : pièce 4 du C.F).soit (III)
calcul du ratio :montants I +II
__________= x% de l'avoir en trésorerie (compte 5151).

montant III

Rappel : il est interdit de placer les subventions d'état ou des collectivités.
Conseil : se limiter aux réserves disponibles.

Non. Il existe même des collectivités qui l'encouragent (encourageaient). En revanche, il est vrai que d'autres ne se positionnent pas et que les TG ne considèrent souvent que les disponibilités propres.

désolée Cher Collègue,

le mode de calcul décrit est exact.
J'ai actuellement un audit du Trésor, qui vérifie mes calculs de ratios pour les  EPLE du groupement .
Les 2 contrôleurs sont tout à fait d'accord sur l'interdiction de placer même une partie des subventions de fonctionnement ou d'Etat.
Sans doute votre collectivité vous l'a t-elle écrit, dans ce cas, à chacun sa responsabilité.

v a écrit:

désolée Cher Collègue,

le mode de calcul décrit est exact.
J'ai actuellement un audit du Trésor, qui vérifie mes calculs de ratios pour les EPLE du groupement .
Les 2 contrôleurs sont tout à fait d'accord sur l'interdiction de placer même une partie des subventions de fonctionnement ou d'Etat.
Sans doute votre collectivité vous l'a t-elle écrit, dans ce cas, à chacun sa responsabilité.

C'est une opinion très intéressante que la leur. Quel est le texte sur lequel elle s'appuie?

Désolée,
je n'ai pu chercher la référence et répondre plus tôt.
la note de service n°98-071 du 1er avril 1998 publiée au B.O du 9 avril 1998 est la référence sur laquelle il convient de s'appuyer.
Bonne fin de journée à tous