préparation budget 2007

Afin d'élaborer le budget 2007, j'ai effectué un recensement.
Pour le gestion du R2 : effectif élèves DP, commensaux.
Il nous a été conseillé de minorer nos effectifs ( chgt de régime en cours d'année, stages, sorties...) , oui mais de combien ? sachant que j'ai des forfaits 4 jours, 3 jours et 2 jours et qu'en cours d'année ( en début de trimestre ) il y a des changements de 4 à 3 ou de3 à 2 ou de 3 à 4...
Merci

Impossible de répondre. Cela dépend de l'établissement. Dans un LP la "minoration" pour cause de stage en entreprise sera sans commune mesure avec un collége. On peut se faire une idée en regardant les bulletins de position et les DC de l'année précédente.
Mais ne jamais oublier que ce qui compte, ce ne sont pas les chiffres du R2 ouverts au budget mais vos calculs périodiques au réel.

Salut

Le coefficient de fuite est effectivement très variable d'un établissement sur l'autre .
Si tu es au forfait tu peux faire une première approche en consultant les données de l'année précédente : en comparant le nombre de DP et internes inscrits à l'enquête de rentrée 2005 et ceux figurant sur ton état de droits constatés de sept/dec 2005 (il est souvent établi tardivement du fait de l'attente de la liste des boursiers et te donnes une bonne idée des sorties en cours de trimestre).
Pendant que tu y est tu peux prendre en compte également l'effectif réel constaté en janvier /mars et avril/juin (en pondérant).

tu prends tous tes bordereaux DC des 3 trimestres sur les 2 ou 3 dernières années, ça devrait te donner une idée déjà de la tendance, ensuite interroger ton CE, à priori il est censé repondre à une enquete prévisionnelle sur ses effectifs à la rentrée prochaine très tot dans l'année.

Juste une interprétation sur la minoration. Corrigez-moi si ma version est inexacte. Minorer à pour conséquence de diminuer le FARPI, la dotation aux provisions pour risques et charges mais aussi la contribution aux charges communes. Si en fin d'année vos produits scolaires sont très supérieurs à vos prévisions, vous ferez votre DBM 27 mais en ce qui concerne la participation aux charges communes vous ne pourrez pas mandater plus que ce qui était prévu initialement au budget même si le calcul de votre crédit nourriture dégage plus. Pour modifier le montant des charges communes dans GFC, il faudra faire une DBM de niveau 3. Est-ce exact ?

la DM 27 qui prendra en compte les recettes supplémentaires ainsi constatées donnera lieu en ligne receptrice à une ventilation des sommes en dépenses (6011,6588...) et donc permettra de faire le reversement du bon montant pour ce qui est du FARPI et du reste.

captain cavern a écrit:

la DM 27 qui prendra en compte les recettes supplémentaires ainsi constatées donnera lieu en ligne receptrice à une ventilation des sommes en dépenses (6011,6588...) et donc permettra de faire le reversement du bon montant pour ce qui est du FARPI et du reste.

Je fais une distinction entre crédits évaluatifs et crédits limitatifs. Les crédits évaluatifs sont le coût des maîtres au pair, les trousseaux, la dotation aux provisions, le FARPI…. Par contre la contribution des usagers aux charges de fonctionnement fait partie des crédits limitatifs. Je pense que la DBM 27 ne concerne que les crédits évaluatifs. Si on souhaite modifier le montant de la crédits limitatifs (contribution des usagers aux charges de fonctionnement), je pense qu’il faut une DBM pour vote avec modification du R2 6588 et de la recette correspondante au chapitre 75 compte 7588. Je suis sans doute de la vielle école .......

Mais tu es de la BONNE ECOLE ! Crédits limitatifs et donc DBM de niveau 3 si on veut "utiliser" le surplus de PCC, ou aucune action et alors direction automatique vers fonds de réserves du R2.

1- arghh!!!! vous appliquez alors cette méthode (cf. ci_dessous) ????
2 - si oui, y pas pb si le vote du taux de la participation aux charges communes n'est pas respecté au final (% appliqué aux prévisions et pas au réel?????
3 - concrêtement vous affectez donc le surplus au seul 6011, et farpi ???4- Le FARPI n'existe plus (décentralisation donc crédits limitatis aussi????)




1-Reversement intégral de la participation au service général

Le compte 6588 du SAH représente le montant intégral des charges communes qui figurent par ailleurs au 7588 du service général.



Hypothèse d'école la participation réelle est égale aux prévisions budgétaires, pas de plus value, le résultat du SAH est constitué par le boni sur le crédit nourriture.



Si la participation réelle est supérieure au montant prévu au budget, le reversement effectif est égal au montant prévu au budget (CRÉDIT LIMITATIF). La plus value constatée sur les recettes est acquise au SAH.



Si la participation réelle est inférieure au montant prévu au budget, le reversement peut être égal au montant prévu au budget. La moins value constatée sur les recettes sera imputée sur le résultat du crédit nourriture. Ce résultat peut être déficitaire, attention à ne pas rendre les réserves négatives.

Captain cavern (il avait un cri de guerre si je me souviens bien!), d'où tires-tu le texte que visiblement tu cites?

bonjour à Mme la captain.

"Caaapitaiiine CAAAVEEEEEERNE !"


mes références (au autre site de gestionnaires) :
http://assoc.wanadoo.fr/agela/docs/sah.htm