Bonjour,
L'estimation d'une facture non parvenue a été inférieure à la réalité. Mais par inattention (coupable), l'OP a été fait du montant total de la facture au lieu de mandater la différence sur 2010. Quelles sont les écritures de correction à passer. Merci.

émission et prise en charge d'un mandat complémentaire sur 2010, qui soldera le solde débiteur du 408.

Le Keynésien a écrit:

Bonjour,
L'estimation d'une facture non parvenue a été inférieure à la réalité. Mais par inattention (coupable), l'OP a été fait du montant total de la facture au lieu de mandater la différence sur 2010. Quelles sont les écritures de correction à passer. Merci.

question étrange, l'OP est toujours fait du montant de la facture, sinon le fournisseur n'est pas payé intégralement!
un mDT complémentaire sur N+1 solde effectivement le 4081 comme le dit si bien le barbu (ou le sapeur...)

Pour V.M.B. Si vous relisez-bien ma requête, j'ai bien préciseé que l'OP a été fait du montant de la facture, mais mon estimation au 4081 était inférieure

c'est pas la question! ce qui m'intrigue c'est le mot "inattention", why inattention alors que c'est la règle?

Si vous lizez bien, c'est l'OP qui est supérieur à la facture donc un 4081 qui devient débiteur.
C'est pas propre.
Je ne vois guère comme solution que de demander au fournisseur de rembourser et d'encaisser 5151 à 4081
ou, si d'autres factures arrivent prochainement, d'éclater l'une d'entre elles au moment du mandatement pour affecter une partie au 4081 et payer le reste.
Tout le monde est alors quitte.

Je voulais juste dire que l'OP est supérieur au montant estimé affecté en facture non parvenue (ct 4081).
Cela ne change rien à la suite de la solution proposée.

cavalier solitaire a écrit:

Si vous lizez bien, c'est l'OP qui est supérieur à la facture donc un 4081 qui devient débiteur.
C'est pas propre.
Je ne vois guère comme solution que de demander au fournisseur de rembourser et d'encaisser 5151 à 4081
ou, si d'autres factures arrivent prochainement, d'éclater l'une d'entre elles au moment du mandatement pour affecter une partie au 4081 et payer le reste.
Tout le monde est alors quitte.

La 2e option me plait bien.
Ce qui gêne GFC c'est la non concordance du débit du 4081 avec les OP, là ça devrait passer.

Pour moi, la différence entre la prévision (au 408) et le montant de l'OP est une dépense avant ordonnancement.

Je mettrais donc manuellement cette différence au 4721 qui sera soldée par le mandat complémentaire : 408 soldé et pas débiteur.

En gros les écritures donnent ça pour une prévision de 100 et une facture de 150 payée par OP :

Exercice N-1 :

Mandat : D/classe 6 C/408 : 100

Exercice N

Bilan d'entrée C 408 : 100
OP : D4668/C515 : 150
Ecriture manuelle : D408/C4668 : 100
Ecriture manuelle : D4721/C4668 : 50

Mandat d'ordre D/classe 6 C4721 : 50

Après, je ne sais pas si les contrôles de GFC ne mentionnerait pas un problème par rapport au 408, 4668 ou 4721. Mais ce serait a priori des contrôles non bloquants.

cavalier solitaire a écrit:

Je voulais juste dire que l'OP est supérieur au montant estimé affecté en facture non parvenue (ct 4081).
Cela ne change rien à la suite de la solution proposée.

Ben, je ne vois pas ce que ça change !!!
La méthode de l'OP est la suivante :
En N mandat estimatif : crédit du 408
En N+1 : BE au crédit du 408
- si la facture est égale à l'estimation, l'OP solde le 408
- si la facture est inférieure à l'estimation, l'OP étant du montant de la facture, un OR exceptionnel est émis pour finir de solder le 408.
- si la facture est supérieure à l'estimation, l'OP du montant de la facture rend le 408 débiteur et c'est un mandat complémentaire qui solde ce débit.

L'OP est toujours du montant de la facture !!!