Bonjour à tous
Alors que je suis encore en budget provisoire pour 2010 suite au rejet de mon budget, j'ai un gros problème à gérer sur mon R4 (actions sur fonds européens) ;
Sur ce chapitre, géré en classe 4 sur le double jeu 468321 et 468621 (prise en charge, Or et encaissement), depuis 2005, les prises en charge ont été largement oubliées, certains OR passés en 468321 au lieu du 468621 , les prises en charges non faites, ou inversées, les encaissements, pour certains inversés. Des aides états, ou régio, finalement inexistantes, ont même été passées sur ce châpitre par OR, alors qu'elles ne pouvaient exister (d'ou débit en compte 44118)
Globalement, j'ai, sur ces comptes de classes 4, plus de 15.000 € en débit sur les exercices précédents alors que la budgétaire est équilibrée.
Que dois je faire, comment passer des écritures de rectification en classe 4 sur des exercices clos en 2005, 2006, 2007 et 2008. Certificat de l'ordonnateur ou pas?
Merci de votre aide et de votre expertise

certif du comptable, l'ordo n'a rien à voir là dedans.

hamster a écrit:

certif du comptable, l'ordo n'a rien à voir là dedans.

Dans le lot j'ai des or fait sur fonds d'état alors que tout est financé sur FSE ou fonds DRTEFP.l'ordo ne doit vraiment rien certifié.???

une fois que le comptable a intégré les écritures dans sa compta, l'ordo n'a plus rien à voir.
L'ordo "ordonne" au comptable de payer ou d'encaisser.
Si celui ci accepte le deal, il en prends l'entière responsabilité.
S'il rejète ce n'est plus pareil, mais si il accepte de faire ce qu'on lui demande, l'ordo n'a plus rien à voir avec le bousin...(ça faisait longtemps qu'on l'avait plus vu lui...)

A partir de la dernière situation correcte de tes 4682/4686, établis un document ou tu retraces correctement tous les opérations induites par la compta bud et les encaissements.
Sur les fiches de comptes des exercices passés identifie et commente les écritures erronées.
Tu vas arriver à de nouveaux soldes.
Passe une écriture corrective (prise en charge à l'endroit ou à l'envers selon ce qui est nécessaire) pour arriver à ces nouveaux soldes, imprime la fiche de compte. Joins au développement de solde des comptes au COFI la FDC imprimée, ton document correctif et les FDC corrigées.

sainte barbe a écrit:

A partir de la dernière situation correcte de tes 4682/4686, établis un document ou tu retraces correctement tous les opérations induites par la compta bud et les encaissements.
Sur les fiches de comptes des exercices passés identifie et commente les écritures erronées.
Tu vas arriver à de nouveaux soldes.
Passe une écriture corrective (prise en charge à l'endroit ou à l'envers selon ce qui est nécessaire) pour arriver à ces nouveaux soldes, imprime la fiche de compte. Joins au développement de solde des comptes au COFI la FDC imprimée, ton document correctif et les FDC corrigées.

Merci, c'est ce que je faisais. Cependant cette recherche m'a montré que, outre les écriture manquantes ou erronées, les erreurs avaient induit des bilans financiers faux aux organismes chargés de les vérifier et les prendre en compte au titre de plusieurs dispositifs sur Fonds Sociaux européens successifs (DIL, FPIL, PAQI) et de procéder pour eux aux paiement en faveur du lycée. J'ai même deux OR au R4 sur la région ( + 3000 €) et un ( de 16.000 €) quand même sur fonds d'état (avec rien en classe 4 en face) sur 2006. Dois je refaire tous les bilans (2005-2006-2007-2008) pour correctifs vis à vis de la DRTEFP ou l'AGEVIF ?