Numéraire et régie d'avance des ER

Nouvelle attaché non gestionnaire, je me pose des questions sur le reconstitution des avances aux régisseurs des ER :

Lorsqu'on doit reconstituer une avance en espèces pour un ER (régie d'avance) et qu'on ne dispose pas à l'agence comptable de numéraire pour cet établissement, peut-on utilser du numéraire de l'établissement support et passer un ordre de virement à la TG pour créditer le compte de l' établissement support du montant de l'avance remise au régisseur ?

Vos pratiques en la matière SVP ?

Pas d'argent en caisse = pas de reconstitution. Et pas d'exception. Il faut ANTICIPER.

En cas d'urgence je propose un dépôt exceptionnel de régie de recettes suivi d'une reconstitution immédiate de l'avance.

Je suis attaché NG comme toi et je m'occupe essentiellement de la compta des ER.

Quand je suis dans ce cas de figure je demande à l' ER s'il a de l'argent en regie de recettes. Si c 'est le cas? je lui demande de faire une fin de journée et de me remonter les recettes, notamment en espèces, sauf la somme dont il a besoin pour reconstituer son avance que je bascule alors en regie d'avance via le 585.

Ex. : Il faut reconstituer une avance de 400 € à l'ER. Il a 700 € d'espèces provenant de la régie de recettes.
Il fait une fin de journée, me "remonte" 700 € moins 400 € qu'il garde, je fais un encaissement de 300 € au 513 (531-452 dans l'agence) et de 400 € au 585 (par le 545) et aussitot aprés je crédite le 585 par le 543.
Du coup pas besoin de toucher au 531 de l'agence pour la partie qui ne fait que transiter de la régie de recette vers la regie d'avance (les 400 €).

Lui de son coté, bien sûr il sort bien 700 € de sa régie de recettes et il rentre une avance de 400 € dans sa régie d'avance.

Twist a écrit:

Nouvelle attaché non gestionnaire, je me pose des questions sur le reconstitution des avances aux régisseurs des ER :

Lorsqu'on doit reconstituer une avance en espèces pour un ER (régie d'avance) et qu'on ne dispose pas à l'agence comptable de numéraire pour cet établissement, peut-on utilser du numéraire de l'établissement support et passer un ordre de virement à la TG pour créditer le compte de l' établissement support du montant de l'avance remise au régisseur ?

Vos pratiques en la matière SVP ?

Bon, la solution des collègues est la meilleure, mais s'il n'y a pas de recettes à venir on pourrait faire ça :
Fictivement, on retire des espèces du compte Trésor de l'ER d'une part, et d'autre part on reverse des espèces sur le compte Trésor de l'établissement support.
Il faut au préalable que la somme des espèces à remettre à l'ER soit inférieure à la somme des espèces détenues au titre de l'Etablissement support, c'est à dire : ce montant doit être inférieur au résultat de l'opération suivante : somme du crédit des 452 moins débit du 531 à l'AC.

Etape 1 : ordre de virement DFT du compte de l'ER vers le compte de l'AC et remise des espèces au régisseur :
écritures : sur l'ER C585/D543 sur l'AC C531/D585
Etape 2 : prise en charge des relevé Trésor : sur l'ER D585/C5151 sur l'AC C585 /D 5151
et voilou.

On peut aussi aller retirer des espèces auprès du Trésor Public...

En plus, ça fait prendre l'air...