Je cherche à vérifier les écritures comptables à passer pour les valeurs inactives (tickets) au sein de l'AC.
Faut il passer des écritures au sein de l'AC pour les ventes des ER ?
merci

Sujet déjà traité

il faut utiliser la fonction recherche


tout est ici

On ne doit pas passer d'écriture de classe 8 concernant les ER dans la compta de l'AC.
En revanche, il y aura des écritures de mouvement de caisse à l'AC si les encaissements de tickets repas de l'ER se font en espèces.

j'avoue être un peu perdue même en lisant les doc officiels (que j'avais déjà trouver grâce à la fonction recherche , ça sert à ça que N@n@rd se décarcasse)

Au moment du COFI 2007, le fait de passer des écritures en classe 8 compte 882... /881 pour les ER me donne une pièce 15 - 3°) fausse. puisqu'elle reprend les comptes 881/ 882 et les totalise.
Donc en 2008, je ne passe pas ces écritures alors certes ma pièce 15 est juste mais ds les docs officiels il est bien dit " l'Ac doit tenir la comptabilité des VI de chacun des établissements d'un groupement indépendamment les unes des autres et non uniquement au sein de l'EPLE support".

D'autant que je crois que des discordances de classe 8 seront bloquantes au COFI 2009.

alors écritures ou pas ? si oui lesquelles ??

Ecritures de classe 8 dans le module CG de chacun des ER.

Je comprends pas la question.

Isa a écrit:

...Au moment du COFI 2007, le fait de passer des écritures en classe 8 compte 882... /881 pour les ER me donne une pièce 15 - 3°) fausse puisqu'elle reprend les comptes 881/ 882 et les totalise...

Je ne crois pas que ta pièce 15 soit fausse.

Elle reprend pour information les valeurs inactives des ER, mais n'a pas pour objectif de "coller" avec la compta de l'agence comptable, il s'agit juste d'une info générale sur les valeurs inactives dont l'agent comptable a la responsabilité, qu'elles soient à l'AC ou dans l'ER.

Il faut passer les écritures de valeurs inactives dans la compta de l'ER et contrôler les soldes des comptes 881 par rapport au stock par catégorie de ticket dans la balance de l'ER, et c'est tout!

PS : J'ai eu un problème avec la pièce n°15, je l'ai raconté dans "le bétisier" en début avril, si tu veux y jeter un oeil.

Bin si ça s'équilibre y a un problème ??????????
y'en a tout plein les EPLE des comme ça mais plutôt dans les personnels qui ne travaillent pas en intendance......
pauvre Stoîk !!

Stoïk a écrit:

On ne doit pas passer d'écriture de classe 8 concernant les ER dans la compta de l'AC.

Quand tu parles de compta de l'AC, tu parles de la compta de l'établissement qu'il gère ?

J-M a écrit:

Stoïk a écrit:

On ne doit pas passer d'écriture de classe 8 concernant les ER dans la compta de l'AC.

Quand tu parles de compta de l'AC, tu parles de la compta de l'établissement qu'il gère ?

Non, je parle de la compta de l'établissement support.

Siège de l'agence comptable ?

J-M a écrit:

Siège de l'agence comptable ?

Oui

Ca a l'air de t'étonner, aurais-je écrit une co..rie malgré moi?

Non, j'suis fatigué.

Excusez moi je viens de terminer le COFI pour demain , et je me pose une dernière question sur les valeurs inactives ,la balance de cahque EPLE rattachée en classe 8 est bien égale à l'inventaire fourni par GTI au 31/12/2009.

Par contre aucunes écritures passées en classe 8 à l'agence comptable , si j'ai bien compris ce serait normal .
Pourtant à la lecture du document j'ai un doute " L'agent comptable doit donc tenir la comptabilité des valeurs inactives de chacun des établissements d'un groupement comptable indépendamment les unes des autres ( donc c'est bien ce que l'on fait en suivant en classe 8 dans chaque établissement les mouvements de stocks des valeurs inactives) et NON UNIQUEMENT ( donc on ne peut pas le suivre qu'à l'agence comptable il faut le suivre dans les EPLE rattachés), ce qui sousentendrait qu'il faut aussi un suivi à l'AC ?

J'ai pas bon ?

Un 881 et un 883 dans chaque EPLE du groupement. Ne figure au cofi de chaque EPLE que les tickets de l'EPLE.

p.s. ton avatar est ridicule.

Citation :

Un 881 et un 883 dans chaque EPLE du groupement. Ne figure au cofi de chaque EPLE que les tickets de l'EPLE.

ça au moins c'est clair !

Exact. Sur la pièce n°15 si je ne m'abuse

ODICE (contrôle interne comptable) indique l'utilisation du compte 882 dans la CG d'un ER s'il y a un régisseur qui vend des TR dans cet ER, or vous parlez du 881.
Quels comptes utiliseriezvous pour des TR achetés par ER et vendus par gestionnaire-régisseur de l'ER sans transit par l'AC ?
Merci.

Sans transit par l'AC c'est 881 et 883.
C'est marrant, on a déjà traité ce sujet.