Payer des frais bancaires : classe 4 ?

Un débiteur nous a réglé par chèque.

Il se fait voler son chéquier et fait opposition.

La TG rejette son chèque – logiquement – et nous facture 1 € de frais de commission.



Ma question : comment prendre en charge cela sur le plan comptable ?



Je propose un mandat au 671 88 (diverses autres charges exceptionnelles sur opération de gestion), avec C du 466 2 soldé par un C du 463 2, lui-même soldé par le C du 515 1.



Néanmoins, le compte 466 3 semble inadéquat : aucun ordre de recettes n’est concerné… Ne vaut-il pas mieux utiliser un compte 467 8 (autres comptes débiteurs ou créditeurs) – ou bien un autre compte de classe 4 ?



Que proposeriez-vous ?

Moi je lui facture l'euro car l'EPLE n'a commis aucune faute et le chéque était valable et n'aurait pas dû être rejeté. C'est donc au tireur de supporter les frais.

Vieil intendant a écrit:

Moi je lui facture l'euro car l'EPLE n'a commis aucune faute et le chéque était valable et n'aurait pas dû être rejeté. C'est donc au tireur de supporter les frais.

dans l'absolu oui tu as raison, mais dans la pratique, faire une facture de 1 euro avec le prix du papier, l'encre, l'affranchissement, sans certitude d'être payé....

sinon, à part ça, le nouvel avatar me fout vraiment les jetons

S'il s'est fait voler son chéquier, est-ce bien de sa faute ?
Je pense aussi que la solution facturation / OR / recouvrement est plus "lourde" qu'un simple mandat, mais je suis preneur de tous les avis...

Pour la prise en charge du débit des frais bancaires, j'ai fait une subdivision du 4721X sur lequel je cumule ces frais, puis mandat pour ordre pour le solder.

Quant à faire payer la famille : OR puis encaissement pas de problème si vous avez fait voter les frais à faire payer aux familles.

Mais pour 1 euro, quelle paperasse !...

Pour le mandat je prends le cpte 627 services bancaires

Qu'en pensez vous ? Quel service il est vrai !...

Calim Héros a écrit:

Pour le mandat je prends le cpte 627 services bancaires

Qu'en pensez vous ? Quel service il est vrai !...

Cela semble logique, en effet...
Mais pour 1 €, c'est bien toute cette procédure qui m'ennuie...
Merci à tous pour vos réponses.

Gestion du temps a écrit:

Vieil intendant a écrit:

Moi je lui facture l'euro car l'EPLE n'a commis aucune faute et le chéque était valable et n'aurait pas dû être rejeté. C'est donc au tireur de supporter les frais.

dans l'absolu oui tu as raison, mais dans la pratique, faire une facture de 1 euro avec le prix du papier, l'encre, l'affranchissement, sans certitude d'être payé....

Le chèque ayant été rejeté, la dette court toujours, donc, le débiteur doit régulariser le chèque rejeté + 1 euros.