REMBOURSEMENT SOLDE NON UTILISE CARTE SELF

Bonjour à tous,

Un doute horrible m'assaille....Avec un système de carte d'accès à la cantine ( crédit rechargeable...) comment gère t on les remboursements en compta?
En clair, quel compte pour l'encaissement?Quel compte pour l'OP?Incidences sur les OR des ventes constatés?

Merci d'éclairer ma lanterne embuée dans un brouillard de plus en plus opaque qui bat en brêche mes pauvres certitudes...

les encaissements sont effectués sur un 419, les trop perçus transférés pour reversement au 4664.
La comptabilisation des ventes a fait l'objet d'un vaste débat : les recettes sont soit du montant des repas consommés seulement, soit du montant total des ventes. Dans le 1er cas, les trop perçus proviennent directement du solde créditeur du ou des 419, dans le second cas , le trop perçu naîtra d'un OAR.

mc swain a écrit:

Bonjour à tous,

Un doute horrible m'assaille....Avec un système de carte d'accès à la cantine ( crédit rechargeable...) comment gère t on les remboursements en compta?
En clair, quel compte pour l'encaissement?Quel compte pour l'OP?Incidences sur les OR des ventes constatés?

Merci d'éclairer ma lanterne embuée dans un brouillard de plus en plus opaque qui bat en brêche mes pauvres certitudes...

rocco sifredi aurait dit: le doute m'habite
non nanard, pas sur la tête!!!

tiens ? ça c'est l'averse du jour !! pas normand pourtant ? où l'on sait bien que les effluves de seine sont toxiques ...

Pourquoi distinguer les repas réellement consommés des ventes effectuées et parler d'OAR pour les ventes effectuées uniquement... ? et quid des TP provenant des repas consommés réellement ?
On fait bien les ordres de recettes pour les deux non ?

Heu, des trop perçus provenant de repas consommés réellement, je vois pas....

Exemple : tes repas sont à 4 € et un prof paye 40 €

cas 1 : tu encaisses au 419 les 40 €. Le prof mange 8 fois, tu fais l'OR de 32 €. Il reste 8 € au compte 419, et en fin d'année quand le prof se tire tu passes une écriture de 8 € du 419 au 46564 et tu le rembourses par OP.

cas 2 : tu encaisses au 419 les 40 e et tu fais l'OR de 40 €. Mais si ton prof ne mange que 8 fois, et qu'il te réclame les 8 €, tu ne peux pas transférer du 419 au 4664 car ton 419 est à 0. Alors tu fais une réduction de recette du 8 € pour générer le trop perçu que tu mets au 4664 et tu rembourses par OP.

Attention si tu pratiques le cas 2, c'est-à-dire l'OR du montant des encaissements, prends garde à toujours encaisser un montant qui équivaut à un nombre de repas.

J'ai pratiqué les 2 méthodes et au moment du passage de l'un à l'autre, j'ai vécu les immenses émotions qui naissent lors des puissantes réflexions comptables.

Dans ma première vie, quand l'ordre de recette était égal à l'encaissement, le remboursement des repas non consommés était obtenu par une annulation de recettes.

Dans ma nouvelle vie, les repas non consommés sont remboursés par le 4664 avec écriture intermédiaire du 419

les ventes de repas sont comptabilisés au 419 et l'OR est fait en fin de mois pour les repas effectivement consommés.
D 419 - C 4713
D 4713 - C 7065 pour les commensaux et 70622 pour les élèves
Le logiciel fait cela très bien ainsi que pour les remboursements
Il y a d'ailleurs sur le site de la DAF une question réponse à ce sujet