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 Réserves et subventions immobilisés

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Bozinchu
Yvan
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Yvan
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MessageSujet: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeSam 20 Nov 2021 - 20:59

Bonjour

Lorsque vous avez les réserves immobilisés (10681) dans GFC inférieures à Egimmo, comment régularisez vous la situation sans bouger le FdR ?

Idem pour le 13 dans GFC qui est lui aussi très inférieur à Egimmo alors que le 139 est juste ?

Je précise la classe 2 est juste.

Merci d'avance pour vos lumières
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Bozinchu
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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 7:26

Je n'ai pas compris la question...

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Il ne faut jamais juger les gens sur leurs fréquentations : Judas par exemple avait des amis irréprochables

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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 9:43

Egimmo donne beaucoup de renseignements mais sauf erreur de ma part je ne vois pas de chiffre directement équivalent au 10681. Il y a peut-être erreur dans l'interprétation des chiffres ? Il faudrait des exemples de lignes Egimmo et GFC avec chiffres.

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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 10:10

Le cpte 10681 enregistre la valeur résiduelle des biens acquis sur Fdr donc il faudrait vérifier cofi 2020 pour comprendre la composition du 10681
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Yvan
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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 11:09

Bonjour

Les réserves de l'établissement (1068xx) sont composés du FdR et de la valeur nette des immobilisations (valeur brute - amortissements).

La valeur nette des immobilisations doit correspondre dans Egimmo au document "État annuel des soldes des comptes de capitaux"

J'ai un établissement ou la valeur nette des immobilisations au 1068 dans GFC est inférieur à Egimmo.

Cdt
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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 11:21

Les fiches egimmo ont été saisies postérieurement aux mandats?
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Yvan
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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 11:49

Pas à ma connaissance...
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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 11:53

vérifier le 10687 , si des acquisitions ont été réalisées sur les réserves SRH, il faudrait faire l'écriture de compensation entre D10687 C10681
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Alomero
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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 12:51

La valeur résiduelle qui est incluse dans les 106xx correspond aux biens achetés sur fonds propres. A ajouter à la valeur résiduelle des biens achetés sur subvention et qui correspond à la différence C131/D139. C'est le total des deux qui correspond au chiffre Egimmo.

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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 13:28

Alomero a écrit:
La valeur résiduelle qui est incluse dans les 106xx correspond aux biens achetés sur fonds propres. A ajouter à la valeur résiduelle des biens achetés sur subvention et qui correspond à la différence C131/D139. C'est le total des deux qui correspond au chiffre Egimmo.

Malheureusement, dans ce cas le 139 cadre avec Egimmo... donc je ne peux pas l'utiliser pour régulariser
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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 14:43

Justement. Il faut ajouter la valeur du 139 à la valeur nette des biens pour obtenir le montant de tes réserves immobilisées.

Les dépôts et cautionnements reçus et les provisions sont également dans le FDR, ça peut jouer aussi.

De toutes façons, si tous tes comptes de classe 1 sont bons, normalement tes réserves immobilisées le sont aussi.
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Yvan
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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeDim 21 Nov 2021 - 15:00

Merci

Je pense avoir trouvé en consultant le document du MEN, on a quelques solutions, notamment de bouger les bilans d'entrée et fournir un tableau de concordance.

Bonne fin de WE
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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitimeLun 22 Nov 2021 - 0:05

Heu, je crois utile de rappeler que le 1068 n'est plus vraiment subdivisé depuis la hercébécée, ça fait donc quelques années... sauf chez les vieux crabes comme moi qui y tiennent ! La ventilation interne au 1068 n'est donc pas contrôlée, elle n'a que valeur d'indication. Dès lors, si tu as détecté une erreur, tu corriges épicétou. Sauf naturellement si la valeur résiduelle des immos sur fonds propres est supérieure au total du 1068, ce qui tendrait à dire que les réserves sont négatives... tu le saurais déjà en ayant observé un FDR catastrophique.

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Parce que l'intendance, c'est la zone.
Animateur des rubriques Greta et OpenAcadémie, quatrième au classement du GJQ du mois de février 2019. Testé et approuvé par VI (le seul, le vrai) :

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MessageSujet: Re: Réserves et subventions immobilisés   Réserves et subventions immobilisés Icon_minitime

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