Bonjour, je ne comprends pas j'ai un fonds de roulement qui augmente mais j'ai ma trésorerie qui diminue, même le 5151 diminue, ca vient d'où?

Il parle de quoi me monsieur?
De son compte financier?

C'est possible et c'est normal, le fond de roulement augmente mais le besoin en fonds de roulement peut lui aussi augmenter, d'où une trésorerie qui baisse...

créances dehors (416,4111,...) et subventions attendues mais dépensées

Donc pour vous ceci est normal. Il s'agit du COFI 2014

votre fond de roulement ne couvre pas vos créances dehors, c'est pour ça que votre besoin en fond de roulement est haut

Trésorerie = fonds de roulement + besoin en fonds de roulement.
Le bdfr, c'est le solde de la classe 4, si tu as plus de débits que de crédits il est positif et donc la tréso très faible (cas courant des entreprises privées), et si tu as plus de crédit, il est négatif et la tréso est élevée (cas des EPLE qui stockent des subventions).

ricrac a écrit:

Donc pour vous ceci est normal. Il s'agit du COFI 2014

Normal, je ne sais pas. Soit ton comptable ne fait pas bien rentrer l'argent (plein d'impayés de cantine, etc.), soit la collectivité de rattachement s'amuse à sécher l'établissement en ne lui donnant plus rien, en tout cas plus rien d'avance. Je ne sais pas lequel est le pire...

Ça peut être lié à des OR passés plus rapidement et systématiquement...

Et les stocks ? ils sont importants ?
BFR c'est créances + stocks -dettes . Ca peut jouer aussi .

L'intendant zonard a écrit:

Trésorerie = fonds de roulement + besoin en fonds de roulement.

C'est FDR - BFDR plutôt, non ?

DUP' a  raison

Bonjour
j'ai tenté  l'outil daf A3 (oui, je sais il y a cogefi, mais, bon...)

je comprends pas (malgré la notice que m'a filé un copain)

qu'est ce que c'est que ce nouveau concept de besoin en fonds de roulement corrigé ???
le fdr, je connais. Le bfdr aussi. mais pourquoi continuer à couper les cheveux en quatre en inventant un nouveau truc le bfdr1 (besoin en fonds de roulement corrigé), qui en plus ne fait que compliquer les choses ?
Comme je viens de faire mes droits constatés, si je me place fin novembre, dans l'idée de faire un prélèvement sur fdr, le bouzin du ministère me dit que j'ai trop de créances dehors, et que je suis en autonomie financière <0 !
En effet j'ai 100 000 et quelques de créances, plus 50000 de stocks, pour 98000 de fdr immédiatement disponible.
Dans la doc, on dit que le bouzin va pousser les gestionnaires à passer leur ordres de recette le plus vite possible, mais c'est l'inverse qui se produit : si je n'avais pas encore passé l'or des dc, je serai en situation de prélever...

quelqu'un utilise ce truc ?

L'outil donne des chiffres qui sont des indicateurs mais c'est l'AC qui procède à une analyse financière dans laquelle il tient compte d'éléments tels que le taux de recouvrement à 30 jours ou 60 jours, façon de valider un prélèvement même avec une autonomie financière nulle à l'instant T. Et cela met bien en évidence pour le GM le fait qu'il lui faut se magner le train pour recouvrer ou encaisser.

Ampelmann a écrit:

quelqu'un utilise ce truc ?

Si on parle du tableur de la DAF A3
Ce truc est imposé pour chaque prélèvement à faire sur FDR par chez nous. Et l'AC doit signer le document "officiel " mais non officiel parce que c'est quand même un tableur excel .

Bref pour le BFR corrigé explication :

BFR normal : créances+ stocks - dettes

BFR corrigé :créances + stocks.  On enlève les dettes( avances faites par des tiers à l'établissement) de la formule, pourquoi ? parce qu'on considère que ces dettes sont constituées par des sommes qu'il faut ensuite rembourser si elles ne sont pas utilisées ou avec une destination spécifique ( exemple ressources spécifiques, ) donc ces sommes ne peuvent pas être ré -utilisées d'un point de vue budgétaire. On les écarte, on les balaie ...on les met de côté

Reste alors les créances + stocks qui sont ,elles, des avances faites par l'établissement vis à vis de tiers , et qui sont financées par qui ? par le FDR de l'EPLE , et ce, en attendant les sous que l'EPLE va empocher grâce à l'AC qui relance sans relâche. Ce qui signifie qu'en attendant de palper l'oseille, le FDR est mobilisé pour ces avances .

ampelmann a écrit:

Bonjour
j'ai tenté  l'outil daf A3 (oui, je sais il y a cogefi, mais, bon...)

je comprends pas (malgré la notice que m'a filé un copain)

qu'est ce que c'est que ce nouveau concept de besoin en fonds de roulement corrigé ???
le fdr, je connais. Le bfdr aussi. mais pourquoi continuer à couper les cheveux en quatre en inventant un nouveau truc le bfdr1 (besoin en fonds de roulement corrigé), qui en plus ne fait que compliquer les choses ?
Comme je viens de faire mes droits constatés, si je me place fin novembre, dans l'idée de faire un prélèvement sur fdr, le bouzin du ministère me dit que j'ai trop de créances dehors, et que je suis en autonomie financière <0 !
En effet j'ai 100 000 et quelques de créances, plus 50000 de stocks, pour 98000 de fdr immédiatement disponible.
Dans la doc, on dit que le bouzin va pousser les gestionnaires à passer leur ordres de recette le plus vite possible, mais c'est l'inverse qui se produit : si je n'avais pas encore passé l'or des dc, je serai en situation de prélever...

quelqu'un utilise ce truc ?

L'agent comptable peut (doit?) aussi faire des commentaires avant de signer ou donner des explications.
Moi lorsque es frais scolaires du trimestre viennent d'être pris en charge, je l'indique et j'explique que BFDR corrigé ne prend pas en compta les bourses à déduire, les prélèvements auto non réalisés etc...
De la même manière si les OR ne sont pas faits, je l'indique et j'alerte sur le peu de sincérité de la situation et l'inquiétude devant le peu de recettes.

Le document sert à faire une analyse (ou au minimum de donner des signaux d'alerte si besoin), pas à donner des données brutes sans explications.

autre question (pratique) :
comment modifier le document ?
ce n'est pas que je veuille massacrer ce superbe outil... mais j'aimerais pouvoir agrandir les colonnes.
En effet, si on rentre les charges du budget, et qu'on dépasse les 999 999 € par an, ca rentre pas !!!
Visiblement c'est fait pour les petits bahuts ...  

Donc, si quelqu'un avait le mot magique pour débloquer la feuille...
Merci d'avance !

Je suis raleur, mais pas de texte, pas de responsabilité, pas de prime , alors pas de signature du document d'analyse fi!

ampelmann a écrit:

autre question (pratique) :
comment modifier le document ?
ce n'est pas que je veuille massacrer ce superbe outil... mais j'aimerais pouvoir agrandir les colonnes.
En effet, si on rentre les charges du budget, et qu'on dépasse les 999 999 € par an, ca rentre pas !!!
Visiblement c'est fait pour les petits bahuts ...  

Donc, si quelqu'un avait le mot magique pour débloquer la feuille...
Merci d'avance !

J'ai construit un doc excel.

Très bien.
Et... ?

Si tu copies la feuille pour la coller dans une autre, je crois que tu gardes les fonctionnalités en pouvant toucher au format.

Impec !
merci à vous deux