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 Régularisation immobilisatons avant COFI 2013

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sosso91
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MessageSujet: Régularisation immobilisatons avant COFI 2013   Jeu 3 Avr 2014 - 8:41

Mon agent comptable veut régulariser une discordance entre la compta géné et l'inventaire tenu sur Egimmo de 9000 €. Selon elle, l'erreur provient de sorties faites sur Egimmo en 2005 et non passées en compte budgétaire.
Elle me demande de réintégrer ces biens sortis sur Egimmo pour retomber sur sa compta géné. Dois-je rentrer ces biens qui ne sont plus dans l'établissement à leurs valeurs d'achats ?
Cette procédure vous paraît elle conforme ? J'avais pourtant procéder à l'épurement de l'inventaire comme on nous l'avait conseillé l'an passé.
Cela va impliquer quoi sur le COFI 2013 et/ou sur les réserves de l'établissement qui était de 10000 € fin 2012.
Merci pour vos conseils.
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MessageSujet: Re: Régularisation immobilisatons avant COFI 2013   Jeu 3 Avr 2014 - 8:54

Je pense que dans le fond elle a raison , si la sortie d'inventaire a été effectuée sur EGIMMO et que les écritures en compta géné / bud  n'ont pas suivi , et bien il faut réintégrer ces biens  . L'incidence sur le COFI ? il a déjà tourné ? Sinon cela signifie qu'en amont il aurait fallu faire les écritures de mandat et recettes pour amortissement  ( selon source de financement et passer les écritures idoines si biens entièrement amortis) .

Sortir uniquement les biens du logiciel EGIMMO sans passer les écritures dans la foulée c'est ballot, ce serait comme constater dans PRESTO une diminution du stock et ne pas passer les écritures qui vont bien .

Bon courage en tous cas ...
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sosso91
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MessageSujet: Re: Régularisation immobilisatons avant COFI 2013   Jeu 3 Avr 2014 - 10:19

Les biens rentrés fictivement sur 2013 devront être ressortis en 2014 car ils ne sont plus dans l'établissement. Mais cette sortie a déjà fait l'objet d'un vote du CA en 2005. Cela ne pose pas de problème en cas de contrôle ?
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Winnie
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MessageSujet: Re: Régularisation immobilisatons avant COFI 2013   Jeu 3 Avr 2014 - 10:37

Il n'y a pas de problème à réintégrer ces biens qui n'auraient jamais dû être sortis du logiciel en l'absence d'écritures dans la compta. La réintégration va rétablir la concordance entre GFC et le logiciel d'inventaire.
Le vote du CA datant de 2005, je crois que par principe je repartirais à zéro en demandant un nouveau vote. Ca fait quand même 9 ans...

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Bozinchu
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MessageSujet: Re: Régularisation immobilisatons avant COFI 2013   Jeu 3 Avr 2014 - 19:34

moi je ferais l'inverse
il est plus logique de faire les écritures en compta (donc sur GFC) que de récréer une fausse fiche dans EGIMMO
de toute façon il faudra ensuite resortir le bien d'Egimmo et faire l'écriture comptable...
Pourquoi faire le boulot deux fois confused 

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Winnie
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MessageSujet: Re: Régularisation immobilisatons avant COFI 2013   Jeu 3 Avr 2014 - 21:54

S'il s'agit de régler 2013 pour le COFI, c'est pas un peu tard pour faire des écritures de sortie de biens en catastrophe, au 31/12 ?
Si on parle de 2014 alors je suis d'accord avec toi  accord  .

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MessageSujet: Re: Régularisation immobilisatons avant COFI 2013   

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