COMPTE DE TIERS

Quel compte de tiers doit on utiliser à la place du 47211 à la fin de l'exercice lorsque par exemple les factures EDF sont mandatées en n mais prélevées sur n+1 ?

C'est peut être pas académique, mais je ne mets rien. Enfin si, je mets un compte bidon, puis je vais supprimer la ligne 4012/compte bidon. Le BS au 4012 est repris en BE au 4011, lequel 4011 est soldé par le 5151 au moment du prélèvement, en janvier.

Moi je vais jusqu'au paiement et je laisse ça au 5159. C'est justifié au COFI par le solde du 5159.

C'est pas possible de le laisser au 4012 ?

Winnie a écrit:C'est peut être pas académique...

... un comble quand on bosse das l'éducation nationale

... sinon 4728 me semble approprié; bcp de collègues passent par le 4012

La solution préconisée par Winnie me paraît bonne.

On peut aussi les faire passer en charges à payer:
- OP pour ordre en N+1 au 4081 pour le prélèvement
- mandat en N réceptionné au 4081 (avec la facture jointe, ce qui fausse un peu la notion de "facture non parvenue").

Dupont a écrit:... sinon 4728 me semble approprié...

Approprié mais générant une anomalie (non bloquante) de sens de solde dans le contrôle COFI.

Stoïk a écrit:La solution préconisée par Winnie me paraît bonne.

On peut aussi les faire passer en charges à payer:
- OP pour ordre en N+1 au 4081 pour le prélèvement
- mandat en N réceptionné au 4081 (avec la facture jointe, ce qui fausse un peu la notion de "facture non parvenue").

C''était la pratique au départ. Mais bon, OP pour ordre, facture qui n'était pas "non parvenue"... On a simplifié.

MIMI68 a écrit:Quel compte de tiers doit on utiliser à la place du 47211 à la fin de l'exercice lorsque par exemple les factures EDF sont mandatées en n mais prélevées sur n+1 ?

4662 repris en BE au 4661.

La solution de N@n@rd me semble la plus simple ; je la complique quelque peu en rabâchant que le 4662 fait partie des comptes qu'il est ultimement souhaitable de subdiviser.

n'avais pas pensé au 4662 ... comme toujours, c'est le taulier qui a raison

JM a aussi raison. On peut le laisser au 4012 ett le reprendre au 4011